教育部


全日制普通高等学校学生学籍管理办法

1983年1月20日，教育部


为了贯彻执行党的教育方针，培养又红又专的社会主义现代化建设人才，必须加强全日制普通高等学校的学生管理工作，保证学校正常的教学秩序和教育质量的提高。在学生学籍管理工作中，坚持健全管理制度同加强思想教育相结合的原则，因材施教，鼓励先进，充分调动和发挥学生的积极性，使其在德智体诸方面生动活泼地主动地得到发展，培养更多的优秀人才。现对全日制普通高等学校学生学籍管理作如下规定：

入学与注册
第一条 全日制普通高等学校按照招生规定录取的新生，持录取通知书和学校规定的有关证件，按期到校办理入学手续。因故不能按期入学者，应写信并附原单位或所在街道、乡镇证明，向学校请假。假期一般不得超过两周。未经请假或请假逾期报到的，以旷课论，超过两周不报到者，取消入学资格。
第二条 新生入学后，学校应在三个月内按照招生规定进行复查。经过复查、注册的，即取得学籍。复查不符合招生条件者，由学校区别情况，予以处理，直至取消入学资格。凡属徇私舞弊者，一经查实，取消学籍，予以退回，情节恶劣的，须请有关部门查究。
第三条 新生进行体检复查患有疾病者，经医疗单位证明，短期治疗可达到健康标准的，本人申请，由学校批准，可准许保留入学资格一年，并应回家或回原单位治疗。保留入学资格的学生，必须在下学年开学前向学校申请入学，经县以上医院证明，学校复查合格，方可重新办理入学手续。复查不合格或逾期不办入学手续者，取消入学资格。
第四条 每学期开学时，学生必须按时到校办理入学注册手续。因故不能如期注册者，必须履行请假手续，否则以旷课论。未经请假逾期两周不注册的，按自动退学处理。

成绩考核与记载办法
第五条 学生必须参加教学计划规定的课程考核。考核成绩载入成绩记分册，并归入本人档案。
每学期考试课程的门数，由各校从严掌握，自行确定。
第六条 考核分为考试和考查两种。考核成绩的评定，采用百分制或五级制（优秀、良好、中等、及格、不及格）记分。
考试成绩评分，以学期末考试成绩为主，适当参考平时成绩。平时成绩占该课程成绩的比重，由各校自行确定。
考查成绩是指对学生平时听课、完成实验、实习、课外作业、习题课、课堂讨论的情况以及平时测验成绩等的综合评定。
实行学分制的学校，学生按照教学计划规定学完某门课程，考核及格，即获得该门课程的学分。
第七条 对学生德育的考察，主要通过鉴定，采用写品德评语的办法。
第八条 公共体育课为必修课，补考后仍不及格者应重修。重修安排有困难的，可限期再补考一次。
因缺课不及格的，不能补考，必须重修。
第九条 经过学生自学的课程，本人申请，学校考核，学业成绩确实达到“良好”以上水平的，可以免修。免修课程的考核和审定，每学期进行一次。免修考核成绩作为该课程的成绩记载。
第十条 学生因故不能参加考核，必须事先向本系申请，经教务部门批准后可以缓考。缓考不及格者可补考一次。
第十一条 学生每学期不及格的课程，均可补考一次。补考按学校规定时间进行。记分时注明“补考”字样。
第十二条 凡擅自缺考或考试作弊者，该课程成绩以零分计，并不准正常补考。如确实有悔改表现的，经教务部门批准，在毕业前可给一次补考机会。考试作弊情节严重的，应给以纪律处分。
第十三条 学生无故缺课，累计超过某门课程教学时数1／3者，不得参加本课程的考核，并视其具体情况决定是否给以补考机会。

升级与留、降级
第十四条 学生学完本学年教学计划规定的课程，经考核成绩及格，准予升级。
第十五条 学业成绩特别优秀的学生，如本人申请跳级，可按照跳越年级教学计划规定的课程进行考核，主要课程成绩达到“良好”以上水平、其他课程及格的，经学校批准，允许跳级。
主要课程，由各校根据本专业的性质和教学计划的要求自行确定。
第十六条 经过补考，学期或学年累计有三门课程或两门主要课程不及格者，应予留、降级。
一年级学生第一学期补考后不及格课程达到留、降级规定时，可跟班试读，准许于第一学年结束时再补考一次；补考后不及格课程或连同第二学期补考不及格的课程累计达到留、降级规定者，作留级处理。
第十七条 实行学分制的学校，学生在一学年不及格课程学分总数达到学年所选学分总数的1／3者，经学校批准，可编入下一年级。凡编入下一年级的学生，已取得的有关学分仍然有效。
第十八条 学生留级时不及格课程门数，按下列规定办理：
（1）凡一门课程分几个学期讲授，而每个学期都进行考核时，应每学期均按一门课程计算；
（2）凡按教学计划规定的各种实践教学环节，如单独进行考核不及格时，均各按一门课程不及格计；
（3）毕业设计、毕业论文、毕业实习不及格者，各按一门主要课程不及格对待；
（4）公共体育课不及格，不计入留、降级课程门数。
第十九条 学生留、降级前考核成绩达到“及格”以上水平的课程，允许免学。学生学有余力，经学校批准，可以学习部分后续课程。考核及格的，以后可以免修；考核不及格的，可不补考，也不计入不及格课程的门数，以后重修。
第二十条 本科学生在校学习期间留、降级不得超过两次；同一年级不能留、降级两次。专科学生在校学习期间只能留、降级一次。

转专业与转学
第二十一条 学生有下列情况之一者，应准许转专业、转学：
（1）学生确有专长，本人申请，由所在系（专业）推荐，经转入系（专业）考核证实，转入该系（专业）更能发挥其专长者；
需转入其他院校者，由转出学校推荐，经转入学校考核证实，转学更能发挥其专长者；
（2）个别学生入学后发现某种疾病或生理缺陷，经学校指定的医疗单位检查证明，不能在原专业学习，但尚能在本校或其他高等学校别的专业学习者；
（3）学校认为有某种特殊困难，不转专业或不转学则无法继续学习者。
第二十二条 有下列情况之一者，不予考虑转专业、转学：
（1）新生入学未满一学期者；
（2）由一般院校转入重点院校者；
（3）由专科转入本科者；
（4）本科三年级（含三年级）以上或专科二年级（含二年级）以上者；
（5）师范院校（学校认为不宜学师范者除外）转入其他院校者；
（6）无正当理由者。
第二十三条 学生申请转专业、转学的手续，按下列办法办理：
（1）学生在本校范围内转系（专业），须由系主任提出，所在系（专业）推荐，拟转入系（专业）审核同意，由学校教务部门审批；
（2）学生在本省（市、自治区）范围内转学，须转出学校推荐，由转入学校认真研究，审核同意，并发文通知转出学校，抄送当地公安、粮食部门，并报省（市、自治区）主管高教部门备案；
（3）学生跨省（市、自治区）转学，须转出学校推荐，经学校所在省（市、自治区）主管高教部门批准，并发函向拟转入学校联系，转入学校同意后报转入学校所在省（市、自治区）主管高教部门批准，并发文通知转出省（市、自治区）主管高教部门和学校，学生方可按规定办理手续；
（4）学生转专业、转学的手续，一般应在每学年开学前办理。

休学与复学
第二十四条 学生有下列情况之一者，应予休学：
（1）因病经指定医院诊断，须停课治疗、休养占一学期总学时1／3以上者；
（2）根据考勤，一学期请假、缺课超过总学时1／3者；
（3）因某种特殊原因，本人申请或学校认为必须休学者。
第二十五条 学生休学一般以一年为期（因病经学校批准，可连续休学两年），累计不得超过两年。
第二十六条 休学学生的有关问题，按照下列规定办理：
（1）休学学生，原来享受人民助学金的伙食部分照发；体育、航海、舞蹈、戏曲和管乐专业的伙食补助部分停发；带工资的，由原单位按国家劳保规定执行；享受职工助学金的职工助学金照发；
（2）因病休学的学生，应回家疗养。病休期间享受公费医疗一年，连续病休（不含享受职工助学金的）第二年停止公费医疗，医疗费用自理。享受公费医疗期间，应在当地公立医院就诊，凭医院正式单据按季度向学校报销，最迟不能超过当年年底；
（3）学生休学回家，往返路费自理。家庭经济困难的，学校可酌情给以补助；
（4）休学学生的户口不迁出学校。
第二十七条 学生因某种原因须中途停学，但又不符合休学条件，经本人申请，学校批准，可保留学籍一年。保留学籍期满不办复学手续者，取消学籍。保留学籍的学生不享受在校生和休学生待遇。
第二十八条 学生复学按下列规定办理：
（1）因伤病休学的学生，申请复学时必须由县以上医院诊断，证明恢复健康，并经学校复查合格，方可复学；
（2）学生休学期满，应于学期开学前持有关证件，向学校申请复学。复学后，经学校批准可参加原年级所学课程补考，补考及格者可跟原年级学习；否则，编入原专业的下一年级；
（3）要求复学的学生，学校可进行政治复查。休学期间，如有严重违法乱纪行为者，可取消复学资格。
第二十九条 保留入学资格、保留学籍、休学的学生，在保留入学资格、保留学籍、休学期间，不得报考其他学校。

退学
第三十条 学生有下列情形之一者，应予退学：
（1）学期考核成绩不及格课程经补考后，仍有三门主要课程或连同以前各学期累计四门（含四门）以上课程不及格者；
（2）实行学分制的学校，在一学年中不及格课程达到和超过所选总学分的1／2者；
（3）本科学生在同一个年级里须第二次留、降级者；
（4）本科学生不论何种原因（含休学、保留学籍），在校学习时间累计超过其学制两年（如四年制的不得多于六年），专科学生超过其学制一年者；
（5）休学期满不办复学手续者；
（6）经复学复查不合格不准复学者；
（7）经学校动员，因病该休学而不休学，且在一学年内缺课超过总学时1／3者；
（8）经过指定医院确诊，患有精神病、癫痫、麻风等疾病者；
（9）意外伤残不能坚持学习者；
（10）本人申请退学，经说服教育无效者。
按照上述规定处理的学生，对学生不是一种处分。
第三十一条 一学期旷课超过50学时（旷课一天，按实际授课时间计）和在校学习期间擅自结婚而未办退学手续的学生，亦作退学处理。
第三十二条 退学学生，由学校审批。
第三十三条 学生退学的善后问题，按下列规定办理：
（1）退学和因各种原因处理离校的学生，入学前凡是国家或集体企事业单位在职职工的，回原单位安排；没有劳动指标的，由原单位报主管部门追加；原单位已并入其他单位的，由并入单位接收；原单位已撤销的，由主管部门接收安排。其他的回家长或抚养人所在地落户；
（2）经确诊为精神病、癫痫、麻风病患者和患有其他某种严重疾病（包括意外致残）者，原为在职职工的由原单位接收，按照国家对待职工的劳保规定处理。其他的由家长或抚养人负责领回；
（3）退学学生发给退学证明，并根据学习年限及成绩发给肄业证书（至少学满一年，经过考试成绩及格者）。未经学校批准，擅自离校的学生不发给肄业证书和退学证明。
退学证明、肄业证书格式，由各校自行确定；
（4）取消学籍、退学的学生，均不得申请复学。

考勤与纪律
第三十四条 鉴定与考勤：
（1）对学生的政治觉悟、思想意识、道德品质的考察，主要采取作鉴定的办法。学生一般两个学年作一次个人小结，作出品德鉴定。进行个人小结和鉴定，应当以发扬优点，克服缺点为目的。对个别犯有政治思想、道德品质和其他错误的学生，按照有关处分规定处理；
（2）学生要按时参加教学计划规定和学校统一安排、组织的一切活动。学生上课、实习、劳动、军训等都应实行考勤。因故不能参加者，必须请假。凡未经请假或超过假期者，一律以旷课论。对旷课学生，根据旷课时间多少，情节轻重及其检查态度，给予批评教育，直至纪律处分；
（3）对于学校按教学计划规定的集体劳动，学生无故不参加者，每一天按旷课四学时计。
第三十五条 教育与纪律：
（1）学校要认真贯彻党的教育方针，教育学生必须坚持四项基本原则，做到德智体全面发展。要坚持正面教育为主，贯彻疏导方针，做好思想教育工作；
（2）学生应当热爱社会主义祖国，热爱人民，拥护中国共产党的领导。勤奋学习，文明礼貌，团结同学，关心集体，遵纪守法，爱护公物，热爱劳动；
（3）在校学生一般应是未婚者。学生如果在学习期间擅自结婚，则应办退学手续；
（4）学生必须严格遵守国家的政策法令和学校的各项规章制度。

奖励与处分
第三十六条 对德智体全面发展或在思想品德、学业成绩、锻炼身体某一方面表现突出的学生，可分别授予“三好学生”称号或其他单项荣誉称号。
第三十七条 奖励实行精神鼓励和物质奖励相结合、以精神鼓励为主的办法。表扬和奖励的方式有：口头表扬、通报表扬、发给奖状、证书、奖章、奖品或设置不同等级的奖学金等。“三好学生”的事迹材料可入学生档案。
第三十八条 对犯有错误的学生，学校可视其情节轻重给以批评教育或纪律处分。处分分下列六种：①警告；②严重警告；③记过；④留校察看；⑤勒令退学；⑥开除学籍。
毕业班学生不给予留校察看处分。
第三十九条 受留校察看处分的学生，一年内有显著进步表现的，可解除留校察看；经教育不改的可勒令退学或开除学籍。
第四十条 有下列情形之一的学生，学校可酌情给予勒令退学或开除学籍的处分：
（1）反对四项基本原则，有明显反对中国共产党的领导、反对社会主义的言论和行为者，以及组织和煽动闹事、扰乱社会秩序、破坏安定团结而坚持不改者；
（2）违反国家政策法令，触犯国家刑律的各种犯罪分子；
（3）破坏公共财产，偷窃国家、集体和私人财物造成严重损失和危害者；
（4）小偷小摸、屡教不改，品行极为恶劣、道德败坏者；
（5）违反学校纪律，情节极为严重者。
第四十一条 学生犯有严重错误，经教育后认识错误较好，并有悔改或立功表现者，可给予留校察看的处分。
第四十二条 对犯错误的学生，要进行说服教育。处理时要持慎重态度，坚持调查研究，实事求是，善于将思想认识问题同政治立场问题相区别，处分要适当。处理结论要同本人见面，允许本人申辩、申诉和保留不同意见。对本人的申诉，学校有责任进行复查。
第四十三条 对学生作出勒令退学、开除学籍的处分，由学校审批，报省（市、自治区）主管高教部门备案。其中因有反党反社会主义言论和行为而给开除学籍处分的，须报经省（市、自治区）党委有关部门审批。
勒令退学、开除学籍的学生，其善后问题按照退学学生的有关规定处理。
第四十四条 对学生的鉴定、奖励、处分，均归入本人档案。
第四十五条 勒令退学的学生只发给学历证明；开除学籍的不发给学历证明。

毕业
第四十六条 学生毕业时作全面鉴定。其内容包括德、智、体三个方面。着重点放在对政治觉悟、思想意识、道德品质以及学习、劳动态度和健康状况等方面，作出评语。肯定成绩，找出差距，明确努力方向，走又红又专的道路。
第四十七条 有正式学籍的学生，德、体合格，学完或提前学完教学计划规定的全部课程，考核及格或修满学分，可准予毕业，并发给毕业证书。
第四十八条 毕业设计（论文）、毕业实习或毕业时的课程考核不及格的课程未达到留级门数者，先发给结业证书。在分配工作后一年内向学校申请补考（补作）一次，及格者换发毕业证书。经补考（补作）仍不及格的课程以后不再补考（补作）。
第四十九条 公共体育课重修或限期补考仍不及格者，不准毕业，作结业处理。
第五十条 学生历年如有不及格的课程（未达到规定留级门数者），学校应在学生在校学习期间分期安排重新修读。修读不及格者，不准补考，毕业时作结业处理。如无时间安排重修，可按下列办法处理：①毕业分配前再补考一次，补考后仍不及格者，发给结业证书，不及格的课程以后不再补考；②毕业时发给结业证书，不及格的课程在结业后一年内可申请补考一次，及格后换发毕业证书。逾期不补考或补考不及格者，以后不再补考。
第五十一条 实行学分制的学校，未修满必修课（含指定选修课）学分或总学分的学生，毕业时作结业处理或延长修业期一年。
作结业处理的学生，不及格的课程按第四十八条和第五十条有关规定处理。
第五十二条 学生毕业后必须服从国家统一分配，按规定时间到所分配的单位报到。对不顾国家需要，坚持个人无理要求，经批评教育拒不服从分配，从学校公布分配名单之日起，逾期三个月不去报到者，经地方主管调配部门批准，由学校宣布取消分配资格，限期离校。

附则
第五十三条 本办法颁布后，从1982级学生开始执行，其他在校各年级学生，亦应参照试行。
第五十四条 我部下发的（78）教学字1275号《高等学校学生学籍管理的暂行规定》和（79）教学字039号《〈高等学校学生学籍管理的暂行规定〉的补充通知》同时停止执行。过去已按《暂行规定》和《补充通知》执行和处理的事项，一律不再改变。
第五十五条 各校可根据本办法，结合本校具体情况制订实施细则；对本办法如作原则变动，须报我部审批。


国务院


中华人民共和国国务院令

第522号

《证券公司监督管理条例》已经2008年4月23日国务院第6次常务会议通过，现予公布，自2008年6月1日起施行。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　总　理　 温家宝
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○八年四月二十三日



证券公司监督管理条例

第一章　总　　则

　　第一条　为了加强对证券公司的监督管理，规范证券公司的行为，防范证券公司的风险，保护客户的合法权益和社会公共利益，促进证券业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》），制定本条例。
　　第二条　证券公司应当遵守法律、行政法规和国务院证券监督管理机构的规定，审慎经营，履行对客户的诚信义务。
　　第三条　证券公司的股东和实际控制人不得滥用权利，占用证券公司或者客户的资产，损害证券公司或者客户的合法权益。
　　第四条　国家鼓励证券公司在有效控制风险的前提下，依法开展经营方式创新、业务或者产品创新、组织创新和激励约束机制创新。
　　国务院证券监督管理机构、国务院有关部门应当采取有效措施，促进证券公司的创新活动规范、有序进行。
　　第五条　证券公司按照国家规定，可以发行、交易、销售证券类金融产品。
　　第六条　国务院证券监督管理机构依法履行对证券公司的监督管理职责。国务院证券监督管理机构的派出机构在国务院证券监督管理机构的授权范围内，履行对证券公司的监督管理职责。
　　第七条　国务院证券监督管理机构、中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构应当建立证券公司监督管理的信息共享机制。
　　国务院证券监督管理机构和地方人民政府应当建立证券公司的有关情况通报机制。

第二章　设立与变更

　　第八条　设立证券公司，应当具备《公司法》、《证券法》和本条例规定的条件，并经国务院证券监督管理机构批准。
　　第九条　证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。
　　证券公司股东的出资，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所验资并出具证明；出资中的非货币财产，应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。
　　在证券公司经营过程中，证券公司的债权人将其债权转为证券公司股权的，不受本条第一款规定的限制。
　　第十条　有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人：
　　（一）因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾３年；
　　（二）净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%；
　　（三）不能清偿到期债务；
　　（四）国务院证券监督管理机构认定的其他情形。
　　证券公司的其他股东应当符合国务院证券监督管理机构的相关要求。
　　第十一条　证券公司应当有3名以上在证券业担任高级管理人员满２年的高级管理人员。
　　第十二条　证券公司设立时，其业务范围应当与其财务状况、内部控制制度、合规制度和人力资源状况相适应；证券公司在经营过程中，经其申请，国务院证券监督管理机构可以根据其财务状况、内部控制水平、合规程度、高级管理人员业务管理能力、专业人员数量，对其业务范围进行调整。
　　第十三条　证券公司变更注册资本、业务范围、公司形式或者公司章程中的重要条款，合并、分立，设立、收购或者撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，在境外设立、收购、参股证券经营机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。
　　前款所称公司章程中的重要条款，是指规定下列事项的条款：
　　（一）证券公司的名称、住所；
　　（二）证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则；
　　（三）证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序；
　　（四）证券公司的解散事由与清算办法；
　　（五）国务院证券监督管理机构要求证券公司章程规定的其他事项。
　　本条第一款所称证券公司分支机构，是指从事业务经营活动的分公司、证券营业部等证券公司下属的非法人单位。
　　第十四条　任何单位或者个人有下列情形之一的，应当事先告知证券公司，由证券公司报国务院证券监督管理机构批准：
　　（一）认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的5%；
　　（二）以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权。
　　未经国务院证券监督管理机构批准，任何单位或者个人不得委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司的股权。证券公司的股东不得违反国家规定，约定不按照出资比例行使表决权。
　　第十五条　证券公司合并、分立的，涉及客户权益的重大资产转让应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。
　　证券公司停业、解散或者破产的，应当经国务院证券监督管理机构批准，并按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。
　　第十六条　国务院证券监督管理机构应当对下列申请进行审查，并在下列期限内，做出批准或者不予批准的书面决定：
　　（一）对在境内设立证券公司或者在境外设立、收购或者参股证券经营机构的申请，自受理之日起6个月；
　　（二）对变更注册资本、合并、分立或者要求审查股东、实际控制人资格的申请，自受理之日起3个月；
　　（三）对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，自受理之日起45个工作日；
　　（四）对设立、收购、撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，或者停业、解散、破产的申请，自受理之日起30个工作日；
　　（五）对要求审查董事、监事、境内分支机构负责人任职资格的申请，自受理之日起20个工作日。
　　国务院证券监督管理机构审批证券公司及其分支机构的设立申请，应当考虑证券市场发展和公平竞争的需要。
　　第十七条　公司登记机关应当依照法律、行政法规的规定，凭国务院证券监督管理机构的批准文件，办理证券公司及其境内分支机构的设立、变更、注销登记。
　　证券公司在取得公司登记机关颁发或者换发的证券公司或者境内分支机构的营业执照后，应当向国务院证券监督管理机构申请颁发或者换发经营证券业务许可证。经营证券业务许可证应当载明证券公司或者境内分支机构的证券业务范围。
　　未取得经营证券业务许可证，证券公司及其境内分支机构不得经营证券业务。
　　证券公司停止全部证券业务、解散、破产或者撤销境内分支机构的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。

第三章　组织机构

　　第十八条　证券公司应当依照《公司法》、《证券法》和本条例的规定，建立健全组织机构，明确决策、执行、监督机构的职权。
　　第十九条　证券公司可以设独立董事。证券公司的独立董事，不得在本证券公司担任董事会外的职务，不得与本证券公司存在可能妨碍其做出独立、客观判断的关系。
　　第二十条　证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，行使公司章程规定的职权。
　　证券公司董事会设薪酬与提名委员会、审计委员会的，委员会负责人由独立董事担任。
　　第二十一条　证券公司设董事会秘书，负责股东会和董事会会议的筹备、文件的保管以及股东资料的管理，按照规定或者根据国务院证券监督管理机构、股东等有关单位或者个人的要求，依法提供有关资料，办理信息报送或者信息披露事项。董事会秘书为证券公司高级管理人员。
　　第二十二条　证券公司设立行使证券公司经营管理职权的机构，应当在公司章程中明确其名称、组成、职责和议事规则，该机构的成员为证券公司高级管理人员。
　　第二十三条　证券公司设合规负责人，对证券公司经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查。合规负责人为证券公司高级管理人员，由董事会决定聘任，并应当经国务院证券监督管理机构认可。合规负责人不得在证券公司兼任负责经营管理的职务。
　　合规负责人发现违法违规行为，应当向公司章程规定的机构报告，同时按照规定向国务院证券监督管理机构或者有关自律组织报告。
　　证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。
　　第二十四条　证券公司的董事、监事、高级管理人员和境内分支机构负责人应当在任职前取得经国务院证券监督管理机构核准的任职资格。
　　证券公司不得聘任、选任未取得任职资格的人员担任前款规定的职务；已经聘任、选任的，有关聘任、选任的决议、决定无效。
　　第二十五条　证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起2个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构；证券公司的法定代表人或者经营管理的主要负责人离任的，应当聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对其进行审计。
　　前款规定的审计报告未报送国务院证券监督管理机构的，离任人员不得在其他证券公司任职。

第四章　业务规则与风险控制

第一节　一般规定

　　第二十六条　证券公司及其境内分支机构从事《证券法》第一百二十五条规定的证券业务，应当遵守《证券法》和本条例的规定。
　　证券公司及其境内分支机构经营的业务应当经国务院证券监督管理机构批准，不得经营未经批准的业务。
　　2个以上的证券公司受同一单位、个人控制或者相互之间存在控制关系的，不得经营相同的证券业务，但国务院证券监督管理机构另有规定的除外。
　　第二十七条　证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。
　　证券公司应当对分支机构实行集中统一管理，不得与他人合资、合作经营管理分支机构，也不得将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。
　　第二十八条　证券公司受证券登记结算机构委托，为客户开立证券账户，应当按照证券账户管理规则，对客户申报的姓名或者名称、身份的真实性进行审查。同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致。
　　证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。
　　证券公司不得将客户的资金账户、证券账户提供给他人使用。
　　第二十九条　证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务，销售证券类金融产品，应当按照规定程序，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。证券公司应当根据所了解的客户情况推荐适当的产品或者服务。具体规则由中国证券业协会制定。
　　第三十条　证券公司与客户签订证券交易委托、证券资产管理、融资融券等业务合同，应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并将风险揭示书交由客户签字确认。业务合同的必备条款和风险揭示书的标准格式，由中国证券业协会制定，并报国务院证券监督管理机构备案。
　　第三十一条　证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务，应当按照规定编制对账单，按月寄送客户。证券公司与客户对对账单送交时间或者方式另有约定的，从其约定。
　　第三十二条　证券公司应当建立信息查询制度，保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录、证券和资金余额，以及证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号等信息。
　　客户认为有关信息记录与实际情况不符的，可以向证券公司或者国务院证券监督管理机构投诉。证券公司应当指定专门部门负责处理客户投诉。国务院证券监督管理机构应当根据客户的投诉，采取相应措施。
　　第三十三条　证券公司不得违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务、产品销售活动。
　　第三十四条　证券公司向客户提供投资建议，不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断。
　　证券公司及其从业人员不得利用向客户提供投资建议而谋取不正当利益。
　　第三十五条　证券公司应当建立并实施有效的管理制度，防范其从业人员直接或者以化名、他人名义持有、买卖股票，收受他人赠送的股票。
　　第三十六条　证券公司应当按照规定提取一般风险准备金，用于弥补经营亏损。

第二节　证券经纪业务

　　第三十七条　证券公司从事证券经纪业务，应当对客户账户内的资金、证券是否充足进行审查。客户资金账户内的资金不足的，不得接受其买入委托；客户证券账户内的证券不足的，不得接受其卖出委托。
　　第三十八条　证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。证券经纪人应当具有证券从业资格。
　　证券公司应当与接受委托的证券经纪人签订委托合同，颁发证券经纪人证书，明确对证券经纪人的授权范围，并对证券经纪人的执业行为进行监督。
　　证券经纪人应当在证券公司的授权范围内从事业务，并应当向客户出示证券经纪人证书。
　　第三十九条　证券经纪人应当遵守证券公司从业人员的管理规定，其在证券公司授权范围内的行为，由证券公司依法承担相应的法律责任；超出授权范围的行为，证券经纪人应当依法承担相应的法律责任。
　　证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，进行客户招揽、客户服务等活动。
　　证券经纪人不得为客户办理证券认购、交易等事项。
　　第四十条　证券公司向客户收取证券交易费用，应当符合国家有关规定，并将收费项目、收费标准在营业场所的显著位置予以公示。

第三节　证券自营业务

　　第四十一条　证券公司从事证券自营业务，限于买卖依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资基金或者国务院证券监督管理机构认可的其他证券。
　　第四十二条　证券公司从事证券自营业务，应当使用实名证券自营账户。
　　证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。
　　第四十三条　证券公司从事证券自营业务，不得有下列行为：
　　（一）违反规定购买本证券公司控股股东或者与本证券公司有其他重大利害关系的发行人发行的证券；
　　（二）违反规定委托他人代为买卖证券；
　　（三）利用内幕信息买卖证券或者操纵证券市场；
　　（四）法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构禁止的其他行为。
　　第四十四条　证券公司从事证券自营业务，自营证券总值与公司净资本的比例、持有一种证券的价值与公司净资本的比例、持有一种证券的数量与该证券发行总量的比例等风险控制指标，应当符合国务院证券监督管理机构的规定。

第四节　证券资产管理业务

　　第四十五条　证券公司可以依照《证券法》和本条例的规定，从事接受客户的委托、使用客户资产进行投资的证券资产管理业务。投资所产生的收益由客户享有，损失由客户承担，证券公司可以按照约定收取管理费用。
　　证券公司从事证券资产管理业务，应当与客户签订证券资产管理合同，约定投资范围、投资比例、管理期限及管理费用等事项。
　　第四十六条　证券公司从事证券资产管理业务，不得有下列行为：
　　（一）向客户做出保证其资产本金不受损失或者保证其取得最低收益的承诺；
　　（二）接受一个客户的单笔委托资产价值，低于国务院证券监督管理机构规定的最低限额；
　　（三）使用客户资产进行不必要的证券交易；
　　（四）在证券自营账户与证券资产管理账户之间或者不同的证券资产管理账户之间进行交易，且无充分证据证明已依法实现有效隔离；
　　（五）法律、行政法规或者国务院证券监督管理机构禁止的其他行为。
　　第四十七条　证券公司使用多个客户的资产进行集合投资，或者使用客户资产专项投资于特定目标产品的，应当符合国务院证券监督管理机构的有关规定，并报国务院证券监督管理机构批准。
　　国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起2个月内，对前款规定的事项做出批准或者不予批准的书面决定。

第五节　融资融券业务

　　第四十八条　本条例所称融资融券业务，是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。
　　第四十九条　证券公司经营融资融券业务，应当具备下列条件：
　　（一）证券公司治理结构健全，内部控制有效；
　　（二）风险控制指标符合规定，财务状况、合规状况良好；
　　（三）有经营融资融券业务所需的专业人员、技术条件、资金和证券；
　　（四）有完善的融资融券业务管理制度和实施方案；
　　（五）国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
　　第五十条　证券公司从事融资融券业务，应当与客户签订融资融券合同，并按照国务院证券监督管理机构的规定，以证券公司的名义在证券登记结算机构开立客户证券担保账户，在指定商业银行开立客户资金担保账户。客户资金担保账户内的资金应当参照本条例第五十七条的规定进行管理。
　　在以证券公司名义开立的客户证券担保账户和客户资金担保账户内，应当为每一客户单独开立授信账户。
　　第五十一条　证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金；向客户融券，应当使用自有证券或者依法取得处分权的证券。
　　第五十二条　证券公司向客户融资融券时，客户应当交存一定比例的保证金。保证金可以用证券充抵。
　　客户交存的保证金以及通过融资融券交易买入的全部证券和卖出证券所得的全部资金，均为对证券公司的担保物，应当存入证券公司客户证券担保账户或者客户资金担保账户并记入该客户授信账户。
　　第五十三条　客户证券担保账户内的证券和客户资金担保账户内的资金为信托财产。证券公司不得违背受托义务侵占客户担保账户内的证券或者资金。除本条例第五十四条规定的情形或者证券公司和客户依法另有约定的情形外，证券公司不得动用客户担保账户内的证券或者资金。
　　第五十四条　证券公司应当逐日计算客户担保物价值与其债务的比例。当该比例低于规定的最低维持担保比例时，证券公司应当通知客户在一定的期限内补交差额。客户未能按期交足差额，或者到期未偿还融资融券债务的，证券公司应当立即按照约定处分其担保物。
　　第五十五条　客户依照本条例第五十二条第一款规定交存保证金的比例，由国务院证券监督管理机构授权的单位规定。
　　证券公司可以向客户融出的证券和融出资金可以买入证券的种类，可充抵保证金的有价证券的种类和折算率，融资融券的期限，最低维持担保比例和补交差额的期限，由证券交易所规定。
　　本条第一款、第二款规定由被授权单位或者证券交易所做出的相关规定，应当向国务院证券监督管理机构备案，且不得违反国家货币政策。
　　第五十六条　证券公司从事融资融券业务，自有资金或者证券不足的，可以向证券金融公司借入。证券金融公司的设立和解散由国务院决定。

第五章　客户资产的保护

　　第五十七条　证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。
　　指定商业银行应当与证券公司及其客户签订客户的交易结算资金存管合同，约定客户的交易结算资金存取、划转、查询等事项，并按照证券交易净额结算、货银对付的要求，为证券公司开立客户的交易结算资金汇总账户。
　　客户的交易结算资金的存取，应当通过指定商业银行办理。指定商业银行应当保证客户能够随时查询客户的交易结算资金的余额及变动情况。
　　指定商业银行的名单，由国务院证券监督管理机构会同国务院银行业监督管理机构确定并公告。
　　第五十八条　证券公司从事证券资产管理业务，应当将客户的委托资产交由本条例第五十七条第四款规定的指定商业银行或者国务院证券监督管理机构认可的其他资产托管机构托管。
　　资产托管机构应当按照国务院证券监督管理机构的规定和证券资产管理合同的约定，履行安全保管客户的委托资产、办理资金收付事项、监督证券公司投资行为等职责。
　　第五十九条　客户的交易结算资金、证券资产管理客户的委托资产属于客户，应当与证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立、分别管理。非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，任何单位或者个人不得对客户的交易结算资金、委托资产申请查封、冻结或者强制执行。
　　第六十条　除下列情形外，不得动用客户的交易结算资金或者委托资金：
　　（一）客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款；
　　（二）客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款；
　　（三）法律规定的其他情形。
　　第六十一条　证券公司不得以证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产向他人提供融资或者担保。任何单位或者个人不得强令、指使、协助、接受证券公司以其证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保。
　　第六十二条　指定商业银行、资产托管机构和证券登记结算机构应当对存放在本机构的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的动用情况进行监督，并按照规定定期向国务院证券监督管理机构报送客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的存管或者动用情况的有关数据。
　　指定商业银行、资产托管机构和证券登记结算机构对超出本条例第五十三条、第五十四条、第六十条规定的范围，动用客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的申请、指令，应当拒绝；发现客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券被违法动用或者有其他异常情况的，应当立即向国务院证券监督管理机构报告，并抄报有关监督管理机构。

第六章　监督管理措施

　　第六十三条　证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构报送年度报告；自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。
　　发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全的重大事件的，证券公司应当立即向国务院证券监督管理机构报送临时报告，说明事件的起因、目前的状态、可能产生的后果和拟采取的相应措施。
　　第六十四条　证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。证券公司年度报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。
　　证券公司的董事、高级管理人员应当对证券公司年度报告签署确认意见；经营管理的主要负责人和财务负责人应当对月度报告签署确认意见。在证券公司年度报告、月度报告上签字的人员，应当保证报告的内容真实、准确、完整；对报告内容持有异议的，应当注明自己的意见和理由。
　　第六十五条　对证券公司报送的年度报告、月度报告，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告。审核人员应当在审核报告上签字。审核中发现问题的，国务院证券监督管理机构应当及时采取相应措施。
　　国务院证券监督管理机构应当对有关机构报送的客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券的有关数据进行比对、核查，及时发现资金或者证券被违法动用的情况。
　　第六十六条　证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况、负债及或有负债情况、经营管理状况、财务收支状况、高级管理人员薪酬和其他有关信息。具体办法由国务院证券监督管理机构制定。
　　第六十七条　国务院证券监督管理机构可以要求下列单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息：
　　（一）证券公司及其董事、监事、工作人员；
　　（二）证券公司的股东、实际控制人；
　　（三）证券公司控股或者实际控制的企业；
　　（四）证券公司的开户银行、指定商业银行、资产托管机构、证券交易所、证券登记结算机构；
　　（五）为证券公司提供服务的证券服务机构。
　　第六十八条　国务院证券监督管理机构有权采取下列措施，对证券公司的业务活动、财务状况、经营管理情况进行检查：
　　（一）询问证券公司的董事、监事、工作人员，要求其对有关检查事项做出说明；
　　（二）进入证券公司的办公场所或者营业场所进行检查；
　　（三）查阅、复制与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存；
　　（四）检查证券公司的计算机信息管理系统，复制有关数据资料。
　　国务院证券监督管理机构为查清证券公司的业务情况、财务状况，经国务院证券监督管理机构负责人批准，可以查询证券公司及与证券公司有控股或者实际控制关系企业的银行账户。
　　第六十九条　证券公司以及有关单位和个人披露、报送或者提供的资料、信息应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　第七十条　国务院证券监督管理机构对治理结构不健全、内部控制不完善、经营管理混乱、设立账外账或者进行账外经营、拒不执行监督管理决定、违法违规的证券公司，应当责令其限期改正，并可以采取下列措施：
　　（一）责令增加内部合规检查的次数并提交合规检查报告；
　　（二）对证券公司及其有关董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人给予谴责；
　　（三）责令处分有关责任人员，并报告结果；
　　（四）责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利；
　　（五）对证券公司进行临时接管，并进行全面核查；
　　（六）责令暂停证券公司或者其境内分支机构的部分或者全部业务、限期撤销境内分支机构。
　　证券公司被暂停业务、限期撤销境内分支机构的，应当按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。
　　对证券公司的违法违规行为，合规负责人已经依法履行制止和报告职责的，免除责任。
　　第七十一条　任何单位或者个人未经批准，持有或者实际控制证券公司5%以上股权的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正；改正前，相应股权不具有表决权。
　　第七十二条　任何人未取得任职资格，实际行使证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人职权的，国务院证券监督管理机构应当责令其停止行使职权，予以公告，并可以按照规定对其采取证券市场禁入的措施。
　　第七十三条　证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的，证券公司应当解除其职务并向国务院证券监督管理机构报告；证券公司未解除其职务的，国务院证券监督管理机构应当责令其解除。
　　第七十四条　证券公司聘请或者解聘会计师事务所的，应当自做出决定之日起3个工作日内报国务院证券监督管理机构备案；解聘会计师事务所的，应当说明理由。
　　第七十五条　会计师事务所对证券公司或者其有关人员进行审计，可以查阅、复制与审计事项有关的客户信息或者证券公司的其他有关文件、资料，并可以调取证券公司计算机信息管理系统内的有关数据资料。
　　会计师事务所应当对所知悉的信息保密。法律、行政法规另有规定的除外。
　　第七十六条　证券交易所应当对证券公司证券自营账户和证券资产管理账户的交易行为进行实时监控；发现异常情况的，应当及时按照交易规则和会员管理规则处理，并向国务院证券监督管理机构报告。

第七章　法律责任

　　第七十七条　证券公司有下列情形之一的，依照《证券法》第一百九十八条的规定处罚：
　　（一）聘任不具有任职资格的人员担任境内分支机构的负责人；
　　（二）未按照国务院证券监督管理机构依法做出的决定，解除不再具备任职资格条件的董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人的职务。
　　第七十八条　证券公司从事证券经纪业务，客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托的，依照《证券法》第二百零五条的规定处罚。
　　第七十九条　证券公司将客户的资金账户、证券账户提供给他人使用的，依照《证券法》第二百零八条的规定处罚。
　　第八十条　证券公司诱使客户进行不必要的证券交易，或者从事证券资产管理业务时，使用客户资产进行不必要的证券交易的，依照《证券法》第二百一十条的规定处罚。
　　第八十一条　证券公司有下列情形之一的，依照《证券法》第二百一十九条的规定处罚：
　　（一）证券公司或者其境内分支机构超出国务院证券监督管理机构批准的范围经营业务；
　　（二）未经批准，用多个客户的资产进行集合投资，或者将客户资产专项投资于特定目标产品。
　　第八十二条　证券公司在证券自营账户与证券资产管理账户之间或者不同的证券资产管理账户之间进行交易，且无充分证据证明已依法实现有效隔离的，依照《证券法》第二百二十条的规定处罚。
　　第八十三条　证券公司违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格：
　　（一）违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务或者产品销售活动；
　　（二）向客户提供投资建议，对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断；
　　（三）违反规定委托他人代为买卖证券；
　　（四）从事证券自营业务、证券资产管理业务，投资范围或者投资比例违反规定；
　　（五）从事证券资产管理业务，接受一个客户的单笔委托资产价值低于规定的最低限额。
　　第八十四条　证券公司违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格：
　　（一）未按照规定对离任的法定代表人或者高级管理人员进行审计，并报送审计报告；
　　（二）与他人合资、合作经营管理分支机构，或者将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理；
　　（三）未按照规定将证券自营账户或者证券资产管理客户的证券账户报证券交易所备案；
　　（四）未按照规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好；
　　（五）推荐的产品或者服务与所了解的客户情况不相适应；
　　（六）未按照规定指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并以书面方式向其揭示投资风险；
　　（七）未按照规定与客户签订业务合同，或者未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款；
　　（八）未按照规定编制并向客户送交对账单，或者未按照规定建立并有效执行信息查询制度；
　　（九）未按照规定指定专门部门处理客户投诉；
　　（十）未按照规定提取一般风险准备金；
　　（十一）未按照规定存放、管理客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券；
　　（十二）聘请、解聘会计师事务所，未按照规定向国务院证券监督管理机构备案，解聘会计师事务所未说明理由。
　　第八十五条　证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正；情节严重的，处以20万元以上50万元以下的罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处以1万元以上5万元以下的罚款。
　　第八十六条　违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元以下的罚款；情节严重的，撤销相关业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款：
　　（一）未经批准，委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司的股权，或者认购、受让或者实际控制证券公司的股权；
　　（二）证券公司股东、实际控制人强令、指使、协助、接受证券公司以证券经纪客户或者证券资产管理客户的资产提供融资或者担保；
　　（三）证券公司、资产托管机构、证券登记结算机构违反规定动用客户的交易结算资金、委托资金和客户担保账户内的资金、证券；
　　（四）资产托管机构、证券登记结算机构对违反规定动用委托资金和客户担保账户内的资金、证券的申请、指令予以同意、执行；
　　（五）资产托管机构、证券登记结算机构发现委托资金和客户担保账户内的资金、证券被违法动用而未向国务院证券监督管理机构报告。
　　第八十七条　指定商业银行有下列情形之一的，由国务院证券监督管理机构责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元以上60万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款：
　　（一）违反规定动用客户的交易结算资金；
　　（二）对违反规定动用客户的交易结算资金的申请、指令予以同意或者执行；
　　（三）发现客户的交易结算资金被违法动用而未向国务院证券监督管理机构报告。
　　指定商业银行有前款规定的行为，情节严重的，由国务院证券监督管理机构会同国务院银行业监督管理机构责令其暂停或者终止客户的交易结算资金存管业务；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，国务院证券监督管理机构可以建议国务院银行业监督管理机构依法处罚。
　　第八十八条　违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，并处以3万元以上20万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，可以处以3万元以下的罚款：
　　（一）证券公司未按照本条例第六十六条的规定公开披露信息，或者公开披露的信息中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
　　（二）证券公司控股或者实际控制的企业、资产托管机构、证券服务机构未按照规定向国务院证券监督管理机构报送、提供有关信息、资料，或者报送、提供的信息、资料中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　第八十九条　违反本条例的规定，有下列情形之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得等值罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格：
　　（一）合规负责人未按照规定向国务院证券监督管理机构或者有关自律组织报告违法违规行为；
　　（二）证券经纪人从事业务未向客户出示证券经纪人证书；
　　（三）证券经纪人同时接受多家证券公司的委托，进行客户招揽、客户服务等活动；
　　（四）证券经纪人接受客户的委托，为客户办理证券认购、交易等事项。
　　第九十条　证券公司违反规定收取费用的，由有关主管部门依法给予处罚。

第八章　附　　则

　　第九十一条　证券公司经营证券业务不符合本条例第二十六条第三款规定的，应当在国务院证券监督管理机构规定的期限内达到规定要求。
　　第九十二条　证券公司客户的交易结算资金存管方式不符合本条例第五十七条规定的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期调整。
　　证券公司客户的交易结算资金存管方式，应当自本条例实施之日起1年内达到规定要求。
　　第九十三条　经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以向股东或者其他单位借入偿还顺序在普通债务之后的债，具体管理办法由国务院证券监督管理机构制定。
　　第九十四条　外商投资证券公司的业务范围、境外股东的资格条件和出资比例，由国务院证券监督管理机构规定，报国务院批准。
　　第九十五条　境外证券经营机构在境内经营证券业务或者设立代表机构，应当经国务院证券监督管理机构批准。具体办法由国务院证券监督管理机构制定，报国务院批准。
　　第九十六条　本条例所称证券登记结算机构，是指《证券法》第一百五十五条规定的证券登记结算机构。
　　第九十七条　本条例自2008年6月1日起施行。