To Evaluate Some Problems of Copyright Law as Amended
2001 through TRIPS Agreement

HAO Yun
(Southwest university of political science and law, 400031)
Abstract: As a member of WTO, China should observe TRIPS agreement. On the whole, Copyright law amended 2001 makes copyright protection in China satisfy the requirements set by TRIPS agreement with which some provisions of it are not consistent. Therefore, from the point of TRIPS agreement, this paper analyzes some problems of Copyright law amended 2001, in order to make some suggestions.
Key words: Copyright law TRIPS agreement the Berne convention


从TRIPS协议看我国新著作权法存在的几个问题

郝 芸1


内容摘要：我国是世界贸易组织的成员，必须遵循TRIPS协议的规定。修改后的著作权法使著作权的保护水平基本达到了该协议的要求。但是，尚有一些规定与TRIPS协议不相符合，本文试从该协议的角度，分析新著作权法中存在的几个问题，以为建议。
关键字：新著作权法 TRIPS协议 伯尔尼公约

2001年10月27日九届全国人大常委会第二十四次会议通过了《中华人民共和国著作权法修正案》。这个修正案的通过，使我国著作权法律进一步完善，标志着我国的著作权保护达到了新的水平。尤为值得一提的是，此次修改使我国的著作权法（以下简称新著作权法）与世界贸易组织的知识产权协议（即TRIPS协议）的规定基本达成一致，取得了相当大的进步。但也并不是说新著作权法就毫无缺憾，因为即便就是从TRIPS协议的角度来看，该法也存在一些不尽如人意的地方。而我国作为世界贸易组织的成员，有义务遵循TRIPS协议的规定，使国内法所提供的保护不低于它所设定的最低保护水平，所以，这些不足至少阻碍了我国履行此项义务。下文将结合TRIPS协议，对其中几个问题进行简要评析。
一、超国民待遇问题
从总体上说，我国原著作权法的主要条款与有关国际公约基本协调，有些明显与公约冲突的条款，通过《实施国际著作权条约的规定》，以及《民法通则》第142条关于涉外民事关系可以适用国际条约的规定，使对外国公民著作权保护的法律冲突问题得到了较为妥善的解决，但另一方面却导致了一个严重问题的产生，那就是，依据当时的著作权法律法规，对公约其他成员国作者著作权的保护，比对中国作者著作权保护的水平高，从而使外国著作权人享有超国民待遇。
超国民待遇严重挫伤了我国作者的创作积极性，因此新著作权法对一些条文做出了修改，反映了立法的进步，但至今仍未根除。就其产生的原因看，可以分为以下两种：
其一，因国内著作权的保护水平低于TRIPS协议的保护水平而产生的超国民待遇。这类超国民待遇出现的原因在于，著作权法没有达到我国参加的国际著作权条约的标准，尤其是伯尔尼公约规定的最低标准（该标准是一国在加入伯尔尼公约后必须给予其他成员国公民的最低保护标准）。
在这里讨论这种超国民待遇具有普遍意义，因为迄今为止新著作权法都仍有不少规定没有达到TRIPS协议的要求。如新著作权法第32条规定：“作品刊登后，除著作权人声明不得转载、摘编的以外，其他报刊可以转载或作为文摘、资料刊登，但应当按照规定向著作权人支付报酬。”而伯尔尼公约第10条之2规定，即使未经作者声明保留，此种转载也仅局限于有关政治、经济或宗教问题的报刊时事文章，而非报刊上所刊登的任何作品。很显然，新著作权法达不到伯尔尼公约的保护水平，因而不适用于外国人，这样就产生了双重标准，出现了在版权方面对外国人的保护优于我国公民的局面。
如果我国的著作权法能够完全达到TRIPS协议及伯尔尼公约的相关要求，一方面既解决了由此而来的超国民待遇问题，另一方面也算是履行了TRIPS协议下的义务。
其二，因著作权法的某些特别规定而产生的超国民待遇。根据新著作权法第2条、第11条、第16条，在我国，著作权人不但包括公民，还包括法人或其他组织，法人作品、职务作品中也屡屡出现单位是著作权人和作者的现象。而伯尔尼公约和TRIPS协议一致认为“作者”就是指“国民”，这样一来，我国法人或其他组织的著作权在国外得不到承认，而外国法人或其他组织却因为我国著作权法的规定得到合法保护，由此产生了不公平的超国民待遇。如何有效地保护法人和其他组织的利益，又不与现行国际公约冲突，还需要我们在以后的著作权法修改中进一步协调、解决。
但是，这类超国民待遇不是本文讨论的重点，所以下文将着重指出几个尚未达到TRIPS协议要求的不足点。
二、实用艺术作品的保护
新著作权法将杂技艺术作品、建筑作品、计算机软件及内容的选择或者编排体现独创性的数据库或者其他材料的汇编作品都增列为受保护的客体，基本上与《保护文学艺术作品的伯尔尼公约》（以下简称伯尔尼公约）的保护范围相一致，也即是基本达到了TRIPS协议的要求，但是唯独遗漏了实用艺术作品。伯尔尼公约第2条第（1）款明确要求保护实用艺术作品，同时在第7条规定了其保护期不应少于自该作品完成时算起二十五年。而我国长期忽视对该作品的保护，新著作权法仍旧没有将之列为受保护的客体，更谈不上说什么保护期了。在著作权法修改之际曾有学者建议，或者将这类作品作为外观设计由专利法保护，或者由著作权法保护。[1]不过，从新修正的专利法来看，似乎没有将实用艺术作品作为外观设计加以保护，这就使该作品的保护问题没有能彻底落实。而且即便作为外观设计进行保护，也不合适，原因在于：其一，伯尔尼公约保护实用艺术作品，奉行的是版权的自动保护原则，而专利法保护外观设计，必须经过专利申请及审批程序，如果将其作为外观设计保护，显然与伯尔尼公约的初衷不符；其二，同样，作为外观设计，会受到严格的强制许可制度的限制，也背离了版权保护相对自由宽松的宗旨。所以，实用艺术作品应该由著作权法保护，当前宜将它归为新著作权法第3条（九）项的“其他作品”加以保护，以后在修改中再由著作权法明文规定之。
三、著作权的限制和例外
TRIPS协议第13条明确地提出：“出于某些特殊情况而对著作权所作的限制，不得与作品的正常使用相冲突，而且不得不合理地损害著作权人本应享有的合法利益。” 这一规定，虽未具体讲到什么是允许的权利限制，而仅仅是强调了版权限制的基本原则，实际上暗含着对伯尔尼公约已明文规定允许的几种“合理使用”也持保留的态度。这反映了当前国际上要求加强对版权的保护，放松对版权的限制这样一种趋势。[2]一般来说，合理使用与法定许可、强制许可即是对著作财产权的限制。对著作权人的权利限制过多、过宽，不合理的损害了权利人的合法权益，曾是我国著作权法中一个相当突出的问题。就此，我国新著作权法顾及了现代著作权法发展的趋势，借鉴了国外的某些经验，初步总结出限制著作权的若干情况，使这个问题得到明显的改善。但是在适用范围和条件方面的规定尚不够严密、具体，不要说达到TRIPS协议的要求，就连伯尔尼公约的要求也没能完全达到，这样既容易造成对相关规定的滥用，又有与TRIPS协议背离之虞。具体讲来，这些不甚恰当的规定有：
（一）科研使用，新著作权法第22条规定，“为学校课堂教学或者科学研究，翻译或者少量复制已经发表的作品，供教学或者科研人员使用，但不得出版发行”属于合理使用的范围，笔者认为，这样的规定还不够严密，因为一般来说，学术机构、非营利性的教学组织所进行的研究活动，应属于合理使用范围，但营利性实体使用他人有著作权的作品、非营利性的实体将其用于营利目的都应视为不合理使用，因为这有损原作的潜在市场。所以，并不是所有的教学、科研人员的“使用”都是合理使用，立法的规定应当更加详实。
（二）公务使用，第22条还规定，“国家机关为执行公务在合理范围内使用已经发表的作品”也属于合理使用。鉴于伯尔尼公约没有对这种情况做出明确的规定，我国著作权法可参照有关国家立法将此处的国家机关明确规定为“政府与司法部门”。同时，鉴于该公约只允许对“政治演说、法律诉讼中的演说”等口述作品用多种方式使用，而对其他作品只能在有限制的条件下，以复制（包括摘录）、翻译和广播等三种方式使用，方可视为是“合理使用”，故宜将公务使用的方式限定为复制与翻译，而不应包括表演、改编、整理等。
（三）免费表演，根据22条的规定，“免费表演已经发表的作品，该表演未向公众收取费用，也未向表演者支付报酬”也属于合理使用的范畴。显然这里的“免费”是指该表演既不对表演者付酬，也不对观（听）众收费。这一规定与伯尔尼公约相比，存在较大差距，该公约并未对此做出规定，但是它对合理使用却有一个总的限定，即“必须符合正当习惯或善良习惯”。而现今著作权法的这条规定却不大合理，借鉴一些国家的做法，我国对免费表演似应做出一定限制，即规定不得以营利为目的，包括直接或间接的营利目的。诸如公司、企业为宣传商品而举行的“免费”演出，旅店、饭店为招待顾客而“免费”演奏音乐作品或演出，即使不向观（听）众收费，也是营利性质的，应该排除在合理使用范围之外。
（四）上文曾提及的新著作权法第32条第2款的规定也不符合伯尔尼公约的要求。该条实际上是一则法定许可制度，指除非作者声明不得转载、摘编，其他报刊可以向著作权人支付报酬，转载或刊登其已经发表的作品。但是伯尔尼公约对此有更为严格的限制，该公约第10条之2明确将这类转载局限于有关政治、经济或宗教问题的报刊时事文章，而不是报刊上刊登的任何作品。因此，这一条规定还需要斟酌修改。
四、执法措施
TRIPS协议的第三部分规定了知识产权的执法，第41条更明确了各成员国有义务在其国内法中提供该部分规定的执法程序。在我国入世谈判过程中，知识产权的实施与保护措施尤其是著作权的保护措施就曾经是我国与欧、美、日、澳等发达国家谈判的障碍。因为我国著作权法在打击盗版、侵权方面，与TRIPS协议的有关规定存在较大的差距。经过修改，新著作权法明显的改进了执法规定，加大了保护力度，具体表现在：引入了“法定赔偿”制度、接受“即发侵权”概念，并与此相结合确立了诉前的行为保全与财产保全程序、规定了证据保全及配套的规则、在相关环节规定了举证责任的倒置，等等。其中，禁令与“法定赔偿”制度等的引入相对于我国以前的执法体系来说，其变化还是根本的。毋庸置疑，这些改进拉进了新著作权法与TRIPS协议的距离，但是新著作权法仍不能与TRIPS协议的执法水平相提并论，尚需要完善。具体而言，这些不足主要体现在以下几个方面：
（一）关于民事和行政程序及救济
其一，缺少将侵权产品排除出商业渠道的规定。
TRIPS协议第44条规定：“司法当局应有权令一方当事人停止侵权，特别是应有权在清关后立即阻止那些涉及知识产权侵权行为的进口商品进入其管辖内的商业渠道。除非当事人是在知道或有合理理由知道从事这些客体的买卖会构成知识产权侵权之前获得或订购这些商品的。”
这条规定实际上赋予了法院等司法机关在海关放行侵权商品后，得禁止这些产品进入国内市场的权利，它有助于及时制止更大规模的侵权。事实上，伯尔尼公约第16条第（1）款也要求成员国对作品的侵权复制品进行扣押。但遗憾的是，它并没有引起我国立法机关的重视，在我国的新著作权法中也无从体现，如果增加这条规定，不但满足了TRIPS协议的相关要求，也有助于打击盗版、侵权。
其二，缺少权利人享有知情权的规定。
TRIPS协议第47条规定：“各成员可规定，司法当局应有权责令侵权人告知权利持有人有关参与生产和分配侵权产品或服务的第三者的身份，以及他们的分配渠道，除非这种行为与该侵权的严重程度不成比例。”赋予知情权，有助于权利持有人通过法定程序了解有无受到潜在侵权的可能性及可能性大小，我国新著作权法没有作此规定，不能不说是一种缺憾。
其三，缺乏对著作权滥用的必要的、完善的限制措施。
TRIPS协议设置了防止著作权滥用的限制措施，主要表现在：
1．第48条关于对被告的赔偿的规定，即“如应一方当事人请求采取了相应措施而该当事人系滥用有关执法程序，则司法当局有权责令该当事人向受到错误禁止或限制的当事人因这种滥用而遭受的损害提供足够的补偿。司法当局还有权责令该当事人向被告支付包括相应的律师费用在内的费用。”
2．第50条第7款规定，“如果临时措施被撤销或由于申请人的任何作为或不作为而失效，或如果随后发现不存在知识产权侵权或侵权的威胁，则应被告请求，司法当局应有权责令申请人向被告因这些措施遭受的任何损失提供适当的补偿。”
我国新著作权法在第49条中规定了诉前禁令——诉前财产保全和行为禁止，并且通过适用《民事诉讼法》的相关规定，使被申请人因申请人滥用权利而遭受的损失能够得到补偿，从而维护了他的合法权益。但是，我国新著作权法至今没有一条对被告进行“适当补偿”的规定，这一方面不利于保护被告的合法权益，另一方面也容易导致当事人对著作权的滥用。
（二）临时措施
TRIPS协议的第50条明确要求各成员应使其司法当局有权采取及时、有效的临时措施，以制止侵权行为、保全侵权证据。
我国新著作权法就缺少这样一条总则性规定。虽然新增了诉前禁令，包括诉前财产保全、行为保全程序，也规定了诉前证据保全措施，在一定程度上起到了弥补立法空白的作用，但是由于缺乏总括性的授权条款，大大制约了司法当局执法的灵活度，使其在面临一些未明确授权的情况时“不敢越雷池一步”。就以禁令为例，新著作权法增加了诉前禁令，但由于没有关于诉中禁令的规定，司法当局在实际操作中就不敢启动诉中行为保全程序。因此，考虑到TRIPS协议的规定和我国需要加大打击盗版力度的实际情况，我国应在著作权法中明确授权司法当局有权采取临时措施，而不宜作过多限制。
广东省人民政府


粤府〔２００７〕９６号 　　

广东省人民政府转发国务院关于第四批取消和调整行政审批项目决定的通知



各地级以上市人民政府，各县（市、区）人民政府，省政府各部门、各直属机构：

　　现将《国务院关于第四批取消和调整行政审批项目的决定》（国发〔2007〕33号）转发给你们，并结合广东省实际，提出如下意见，请一并贯彻执行。

　　深化行政审批制度改革是贯彻落实党的十七大精神，推进政府职能转变、建设服务型政府的一项重大举措。各地、各部门要按照国发〔2007〕33号文的要求，切实做好国务院第四批取消和调整行政审批项目的相关衔接工作，制订和完善后续监管措施和办法。对国务院决定取消的行政审批项目，要认真对照清理，相应取消，不得变相继续审批；对国务院决定调整的行政审批项目，要作出相应调整，并与国家有关部门做好衔接工作，防止出现管理脱节。

　　各地、各部门要进一步规范行政审批行为，简化审批手续，减少审批环节，大力创新审批方式和手段，积极发展电子政务，推行“一站式”服务和网上审批，努力提高行政审批服务的效率和水平。同时，要建立健全对行政审批权的管理监督和责任追究制度，强化对行政审批行为的监督检查。



广东省人民政府

二○○七年十一月三十日



　　国务院关于第四批取消和调整行政审批项目的决定

国发〔2007〕33号



各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：

　　2007年4月以来，按照国务院的统一部署和行政审批制度改革的要求，国务院行政审批制度改革工作领导小组依据行政许可法的规定，组织对国务院部门的行政审批项目进行了新一轮集中清理。经严格审核和论证，国务院决定第四批取消和调整186项行政审批项目。其中，取消的行政审批项目128项，调整的行政审批项目58项（下放管理层级29项、改变实施部门8项、合并同类事项21项）。另有7项拟取消或者调整的行政审批项目是由有关法律设立的，国务院将依照法定程序提请全国人大常委会审议修订相关法律规定。

　　各地区、各部门要认真做好取消和调整行政审批项目的落实和衔接工作，切实加强后续监管。要深入贯彻科学发展观，适应完善社会主义市场经济体制、加强和改善宏观调控以及转变政府职能的要求，继续深化行政审批制度改革，依法对行政审批项目实行动态管理，加强对行政审批权的监督制约，努力在规范审批行为、创新审批方式、完善配套制度、建立长效机制等方面取得新的进展。

　　附件：1．国务院决定取消的行政审批项目目录（128项）

　　　　　2．国务院决定调整的行政审批项目目录（58项）

　　

中华人民共和国国务院

二○○七年十月九日




　　附件1：

国务院决定取消的行政审批
项目目录（128项）


部门 序号 项目名称 设定依据 备注
发展改革委 1 企业境外投资用汇数额审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
2 企业债券发行年度计划审核 《企业债券管理条例》（国务院令第121号）
3 外国企业许可使用专有技术的使用费减征、免征所得税证明核发 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》（中华人民共和国主席令〔1991〕第45号） 执行至2007年12月31日
4 国家特殊规定的移动通信系统及终端等生产项目核准 《国务院关于投资体制改革的决定》(国发〔2004〕20号）
5 电力建设工程土建试验室资质认定 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
6 电力建设工程金属试验室资质认定 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
国防科工委 7 跨省、自治区、直辖市民爆器材买卖合同审批 原《中华人民共和国民用爆炸物品管理条例》（国发〔1984〕5号）
国家民委 8 少数民族特需用品目录调整审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
公安部 9 深圳、珠海经济特区边境管理区通行证核发 《中华人民共和国出境入境边防检查条例》（国务院令第182号）
财政部 10 外商投资企业有关企业所得税减免事项审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》（中华人民共和国主席令〔1991〕第45号） 执行至2007年12月31日
11 中储粮公司和中谷粮油集团决算审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
12 中央国家机关自行采购属于集中采购范围内的项目审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
13 农村小型水利公益设施建设项目方案审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
14 外汇借款项目以税还贷企业名单与限额审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
国土资源部 15 采矿权评估结果确认 《探矿权采矿权转让管理办法》（国务院令第242号）
铁道部 16 建筑企业铁道专业资质认定 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
17 工程勘察、设计企业铁道专业资质认定 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
18 工程监理企业铁道专业资质认定 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
19 工程造价咨询单位铁道专业资质认定 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
20 铁路工程基桩检测单位资质及检测员资格认定 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
21 工程咨询单位铁道专业资质认定 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
22 铁路企事业单位进口机电产品标准审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
23 铁路中外合资、合作经营项目审核 《中华人民共和国中外合资经营企业法》（中华人民共和国主席令〔1990〕第27号）、《中华人民共和国中外合作经营企业法》（中华人民共和国主席令〔1988〕第4号）
24 铁路企业设立境外企业、代表机构审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
交通部 25 外资贷款项目的公路、水运工程施工招标、投标资格预审审查 《国务院关于取消第二批行政审批项目和改变一批行政审批项目管理方式的决定》（国发〔2003〕5号）
26 跨省（区、市）地方航道发展规划审批 《中华人民共和国航道管理条例》(国发〔1987〕78号)
27 外国国际船舶运输经营者及外国国际海运辅助企业在华设立常驻代表机构审批 《中华人民共和国国际海运条例》(国务院令第335号)
信息产业部 28 通信工程施工企业资格认证 《中华人民共和国建筑法》（中华人民共和国主席令〔1997〕第91号）
29 通信勘察设计企业资质认证 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
30 通信、电子投资项目立项审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
31 通信、电子计量标准器具审核 《中华人民共和国计量法》（中华人民共和国主席令〔1985〕第28号）
32 中断通信互联互通审批 《中华人民共和国电信条例》（国务院令第291号）
33 境内电信企业境外上市审核 《外商投资电信企业管理规定》（国务院令第333号）
34 国际电话结算价备案 《中华人民共和国电信条例》（国务院令第291号）
35 研制无线电发射设备核准 《中华人民共和国无线电管理条例》（国务院令第128号）
36 通信电子质检机构设立与授权 《中华人民共和国标准化法实施条例》（国务院令第53号）
文化部 37 冠以“中国”、“中华”、“全国”等字样的营业性演出活动审批 原《营业性演出管理条例》（国务院令第229号）
人口计生委 38 计划生育统计调查审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
人民银行 39 商业银行修改银行卡章程审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
40 银行汇票、银行本票专用章批准 《票据管理实施办法》（国务院批准，中国人民银行令〔1997〕第2号）
税务总局 41 出口企业退税登记证核准 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
42 列名钢铁企业销售“以产顶进”钢材准予退税审批 《国务院关于第三批取消和调整行政审批项目的决定》（国发〔2004〕16号）
43 纳税人因困难减免农业税审批 原《中华人民共和国农业税条例》（１９５８年６月３日中华人民共和国主席令公布施行）
44 纳税人因困难减免车船使用税审批 原《中华人民共和国车船使用税暂行条例》（国发〔1986〕90号）
45 发票领购资格审核 《中华人民共和国发票管理办法》（国务院批准，财政部令〔1993〕第6号）
46 建立收支粘贴簿、进销货登记簿或者使用税控装置审批 《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》（国务院令第362号）
47 企业跨地域改组、分立、合并中整体资产置换的税收待遇确认 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
48 企业技术改造国产设备投资抵免企业所得税核准 《国务院关于第三批取消和调整行政审批项目的决定》（国发〔2004〕16号）
49 农、林、牧业和经济不发达的边远地区外商投资企业延长减征企业所得税期限审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》（中华人民共和国主席令〔1991〕第45号） 执行至2007年12月31日
50 外商投资企业的外国投资者再投资退税审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》（中华人民共和国主席令〔1991〕第45号） 执行至2007年12月31日
51 外国企业改变纳税年度审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》（国务院令第85号） 执行至2007年12月31日
52 外商投资企业定期减免企业所得税审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》（国务院令第85号） 执行至2007年12月31日
53 外商投资企业分阶段投资或追加投资享受税收优惠审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号） 执行至2007年12月31日
54 中西部地区鼓励类外商投资企业延长三年减按15％税率征收企业所得税审核 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号） 执行至2007年12月31日
55 中外合资、合作经营企业可行性研究费用列入开办费核准 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号） 执行至2007年12月31日
56 外商投资企业和外国企业购买国产设备投资抵免企业所得税审批 《国务院关于第三批取消和调整行政审批项目的决定》（国发〔2004〕16号） 执行至2007年12月31日
57 外国企业在我国境内设立两个或两个以上营业机构汇总申报企业所得税审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》（国务院令第85号） 执行至2007年12月31日
58 外商投资企业固定资产缩短折旧年限审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》（国务院令第85号） 执行至2007年12月31日
59 外商投资企业特许权使用费预提所得税减免审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》（中华人民共和国主席令〔1991〕第45号） 执行至2007年12月31日
60 在特定地区设立的从事特定项目的外商投资企业减征所得税审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》（国务院令第85号） 执行至2007年12月31日
61 从事能源交通基础设施项目的外商投资企业减低税率缴纳企业所得税审批 《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》（国务院令第85号） 执行至2007年12月31日
62 拆本使用发票审批 《中华人民共和国发票管理办法》（国务院批准，财政部令〔1993〕第6号）
63 使用计算机开具发票审批 《中华人民共和国发票管理办法》（国务院批准，财政部令〔1993〕第6号）
64 跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票审批 《中华人民共和国发票管理办法》（国务院批准，财政部令〔1993〕第6号）
工商总局 65 设立股份有限公司批准 原《中华人民共和国公司法》（中华人民共和国主席令〔1993〕第16号) 　
66 企业广告经营资格审批 《广告管理条例》（国发〔1987〕94号） 　
质检总局 67 外国检验机构境外评估认可 原《中华人民共和国进出口商品检验法实施条例》（国务院批准，国家进出口商品检验局1992年10月23日发布） 　
68 出口货物原产地证明申请人注册登记 《中华人民共和国进出口货物原产地条例》（国务院令第416号） 　
69 国境口岸从业人员健康证签发 《中华人民共和国国境卫生检疫法实施细则》（国务院批准，卫生部1989年3月6日发布） 　
70 进出口食品、化妆品标签审核 《中华人民共和国进出口商品检验法实施条例》（国务院令第447号） 　
71 棉花收购加工单位质量保证能力资格认定 《棉花质量监督管理条例》（国务院令第470号） 　
72 外国检验鉴定机构常驻代表机构的许可 《中华人民共和国进出口商品检验法实施条例》（国务院令第447号） 　
73 境外认证机构设立代表机构批准 《中华人民共和国认证认可条例》（国务院令第390号） 　
74 锅炉用无缝钢管生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
75 锅炉压力容器用钢板生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
76 螺旋焊缝钢管生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
77 民用船舶生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
78 重要电子元器件生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
79 电子应用仪器及电源装置生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
80 教学用安全仪器生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
81 油锯生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
82 铁路车辆闸瓦生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
83 弹条扣件生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
84 带电作业工器具生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
85 轧钢辊生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
86 建筑幕墙生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
87 工业搪玻璃设备生产许可 《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》（国务院令第440号） 　
民航总局 88 民用直升机海上平台运行许可 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 　
89 民用机场环保工程方案审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 　
90 民航专业工程施工图设计审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 　
安全监管总局 91 危险化学品包装物、容器定点生产企业审查 《危险化学品安全管理条例》（国务院令第344号） 　
食品药品监管局 92 放射性药品研制立项 原《放射性药品管理办法》（国务院令第25号） 　
93 癌症病人麻醉药品专用卡核发 原《麻醉药品管理办法》（国发〔1987〕103号） 　
94 咖啡因和氯胺酮原料药购用证明核发 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 　
95 麻黄素类产品和单方制剂生产计划核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 　
96 医疗器械新产品证书核发 《医疗器械监督管理条例》（国务院令第276号） 　
国管局 97 中央国家机关公有住房维修基金本金使用审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）
银监会 98 外资银行合格境外机构投资者境内证券投资基金托管业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
99 保险公司外汇资金境外运用托管业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
100 保险公司股票资产托管业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
101 保证收益类产品审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
102 电子银行业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
103 农村商业银行开办信贷资产转让业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
104 农村合作银行开办信贷资产转让业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
105 农村商业银行同城分支机构（含支行、分理处、储蓄所）设立（筹建）的审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
106 农村合作银行同城分支机构（含支行、分理处、储蓄所）设立（筹建）的审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
107 农村信用社开办信贷资产转让业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
108 农村信用社（联社）分支机构（含非法人信用社、分理处、储蓄所）设立（筹建）的审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
109 社保基金托管业务的审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
110 企业年金基金受托业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
111 银行借记卡业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
112 外资银行总代表处设立、终止审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号）
113 外资银行总代表任职资格核准 《中华人民共和国外资金融机构管理条例》（国务院令第340号）
证监会 114 境内上市外资股（B股）公司非上市外资股上市流通核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
115 开放式基金广告、宣传推介核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
116 网上证券委托资格核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
117 证券公司类型核定 原《中华人民共和国证券法》（中华人民共和国主席令〔1998〕第12号）
118 上市公司暂停、恢复、终止上市审批 原《中华人民共和国证券法》（中华人民共和国主席令〔1998〕第12号）
119 封闭式基金份额上市交易核准 《中华人民共和国证券投资基金法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第9号）
120 国有企业开展境外期货套期保值业务资格的审批 原《期货交易管理暂行条例》（国务院令第267号）
121 期货经纪公司持有10％以上股权或者拥有实际控制权的股东资格核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
文物局 122 在古建筑内安装电器设备审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
123 在古建筑内设置生产用火审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
外汇局 124 银行为编码重复的没有身份证的居民个人办理售汇业务核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
125 保险公司向境外分保购汇核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
126 对外借款单位直接通过境外机构进行债务项下保值业务审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
127 国有企业境外期货套期保值交易年度风险敞口审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
档案局 128 机关档案保管期限表备案 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号）



　　附件2：
国务院决定调整的行政审批
项目目录（58项）


下放管理层级（29项）
部门 序号 项目名称 设定依据 下放管理实施机关 备注
建设部 1 中央企业施工单位主要负责人、项目负责人、专职安全生产管理人员安全任职资格审批 《建设工程安全生产管理条例》（国务院令第393号） 企业注册地的省、自治区、直辖市建设行政主管部门 　
2 建筑业专业承包序列一级资质(不含交通、水利、民航行业)审批 《中华人民共和国建筑法》（中华人民共和国主席令〔1997〕第91号） 省、自治区、直辖市建设行政主管部门 　
3 工程设计单位乙级资质(不含交通、水利、民航行业)审批 《中华人民共和国建筑法》（中华人民共和国主席令〔1997〕第91号） 省、自治区、直辖市建设行政主管部门 　
农业部 4 农业转基因生物生产加工许可 《农业转基因生物安全管理条例》（国务院令第304号） 省、自治区、直辖市农业行政主管部门 　
5 外国人在中国境内野外考察国家重点保护野生植物审批 《中华人民共和国野生植物保护条例》（国务院令第204号） 省、自治区、直辖市野生植物行政主管部门 　
商务部 6 限制进出口技术许可 《中华人民共和国技术进出口管理条例》（国务院令第331号） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
7 全国缫丝绢纺企业生产经营资格核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
8 设立旧机动车鉴定评估机构审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
9 外商投资无船承运企业设立及变更审批 《中华人民共和国外资企业法实施细则》（国务院批准，1990年12月12日对外经济贸易部发布） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
10 外商投资建筑业企业设立及变更审批 《中华人民共和国外资企业法实施细则》（国务院批准，1990年12月12日对外经济贸易部发布） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
11 外商投资印刷企业设立及变更审批 《中华人民共和国外资企业法实施细则》（国务院批准，1990年12月12日对外经济贸易部发布） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
12 外商投资建设工程设计企业设立及变更审批 《中华人民共和国外资企业法实施细则》（国务院批准，1990年12月12日对外经济贸易部发布） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
13 外商投资道路运输企业设立及变更审批 《中华人民共和国外资企业法实施细则》（国务院批准，1990年12月12日对外经济贸易部发布） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
14 外商投资商业企业设立及变更审批 《中华人民共和国外资企业法实施细则》（国务院批准，1990年12月12日对外经济贸易部发布） 省、自治区、直辖市商务行政主管部门 　
文化部 15 邀请香港特别行政区、澳门特别行政区文艺表演团体或者个人从事营业性演出审批 原《营业性演出管理条例》(国务院令第229号) 省、自治区、直辖市文化行政主管部门 　
16 在歌舞娱乐场所进行的外国文艺表演团体、个人参加的营业性演出审批 原《营业性演出管理条例》(国务院令第229号) 省、自治区、直辖市文化行政主管部门 　
卫生部 17 医疗机构设置人类精子库审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 省、自治区、直辖市卫生行政主管部门 　
18 医疗机构开展人类辅助生殖技术许可 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 省、自治区、直辖市卫生行政主管部门 　
税务总局 19 外国政府、非营利机构等在我国设立代表机构给予免税待遇审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号） 省、自治区、直辖市国家税务局 　
20 国家银行和金融机构在境外发行债券所得利息符合优惠利率标准免征所得税审批 《国务院办公厅关于保留部分非行政许可审批项目的通知》（国办发〔2004〕62号） 省、自治区、直辖市国家税务局 　
银监会 21 农村商业银行设立（开业）审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号） 银监会派出机构 　
22 农村合作银行设立（开业）审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号） 银监会派出机构 　
23 农村信用社开办银行卡业务审批 《中华人民共和国银行业监督管理法》（中华人民共和国主席令〔2003〕第11号） 银监会派出机构 　
证监会 24 外国证券类机构驻华代表机构名称变更核准 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 证监会派出机构 　
25 期货公司变更法定代表人、住所或者营业场所，设立、终止境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所、负责人或者经营范围的批准 原《期货交易管理暂行条例》（国务院令第267号） 证监会派出机构 　
文物局 26 文物商店设立审批 《中华人民共和国文物保护法》（中华人民共和国主席令〔2002〕第76号） 省、自治区、直辖市文物行政主管部门 　
27 馆藏一级文物拍摄审批 《中华人民共和国文物保护法实施条例》（国务院令第377号） 省、自治区、直辖市文物行政主管部门 　
28 全国重点文物保护单位拍摄审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 省、自治区、直辖市文物行政主管部门 　
29 制作考古发掘现场专题类、直播类节目审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 省、自治区、直辖市文物行政主管部门 　
调整实施机关（8项）
部门 序号 项目名称 设定依据 调整管理实施机关 备注
发展改革委 1 首次公开发行股票（A股、B股）核准 原《中华人民共和国证券法》（中华人民共和国主席令〔1998〕第12号） 证监会 　
2 上市公司发行新股核准 原《中华人民共和国证券法》（中华人民共和国主席令〔1998〕第12号） 证监会 　
3 发行可转换公司债券审批 原《中华人民共和国公司法》（中华人民共和国主席令〔1993〕第16号） 证监会 　
4 股份有限公司向境外公开募集股份（包括增发）及上市审批 原《中华人民共和国证券法》（中华人民共和国主席令〔1998〕第12号） 证监会
5 境外上市公司发行可转换为股票的公司债券审批 原《中华人民共和国证券法》（中华人民共和国主席令〔1998〕第12号） 证监会 　
6 木材生产限额年度计划审批 《国务院办公厅关于印发国家发展和改革委员会主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（国办发〔2003〕27号） 国家林业局 　
公安部 7 自动消防系统操作人员上岗证 《中华人民共和国消防法》（中华人民共和国主席令〔1998〕第4号） 劳动保障部门 　
食品药品监管局 8 麻醉药品、第一类精神药品购用证明核发 《麻醉药品和精神药品管理条例》(国务院令第442号) 所在地设区的市级人民政府卫生主管部门 　
合并同类事项（21项，并为8项）
部门 序号 项目名称 设定依据 合并后项目名称 备注
国防科工委 1 民爆器材生产企业设立、改扩建审批及凭照核发 原《中华人民共和国民用爆炸物品管理条例》（国发〔1984〕5号） 民用爆炸物品生产许可
2 民用爆炸物品生产许可 《民用爆炸物品安全管理条例》（国务院令第466号
铁道部 3 利用国外贷款的铁路项目立项审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号） 铁道固定资产投资项目审批
4 国家铁路大中型建设项目、限额以上更新改造项目和铁道部指定的项目初步设计、更新设计及总概算审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
5 铁路建设项目立项审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）
信息产业部 6 制式无线电台（站）强制备案 《中华人民共和国无线电管理条例》（国务院令第128号） 无线电台（站）设置审批
7 无线电台（站）设置审批 《中华人民共和国无线电管理条例》（国务院令第128号）
8 基础电信业务审慎准入审批 《外商投资电信企业管理规定》（国务院令第333号） 电信业务经营许可
9 电信业务经营许可证审批 《中华人民共和国电信条例》（国务院令第291号）
农业部 10 种畜禽进出口审批 《种畜禽管理条例》（国务院令第153号） 从境外引进畜禽遗传资源或向境外输出列入保护名录的畜禽遗传资源审批
11 从境外引进畜禽遗传资源审批 《中华人民共和国畜牧法》（中华人民共和国主席令〔2005〕第45号）
12 向境外输出畜禽遗传资源审批 《中华人民共和国畜牧法》（中华人民共和国主席令〔2005〕第45号）
质检总局 13 国境口岸食品生产经营单位卫生许可证核发 《中华人民共和国国境卫生检疫法实施细则》（1989年2月10日国务院批准，1989年3月6日卫生部发布） 口岸卫生许可证核发
14 国境口岸服务行业卫生许可证核发 《中华人民共和国国境卫生检疫法实施细则》（国务院批准，1989年3月6日卫生部发布）
15 国境口岸储存场地卫生许可证核发 《中华人民共和国国境卫生检疫法实施细则》（国务院批准，1989年3月6日卫生部发布）
食品药品监管局 16 麻醉药品（含第一类精神药品）制剂经营企业审批 《麻醉药品和精神药品管理条例》(国务院令第442号) 麻醉药品和精神药品经营审批
17 精神药品原料药经营企业批准 《麻醉药品和精神药品管理条例》(国务院令第442号)
18 药用罂粟壳经营企业批准 《麻醉药品和精神药品管理条例》(国务院令第442号)
19 第二类精神药品制剂经营企业批准 《麻醉药品和精神药品管理条例》(国务院令第442号)
20 麻醉药品研制立项批准 《麻醉药品和精神药品管理条例》(国务院令第442号) 麻醉药品和精神药品实验研究活动审批
21 精神药品研制立项审批 《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）